(Дедиков С. В.) («Законы России: опыт, анализ, практика», 2011, N 7)
СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО И ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ
С. В. ДЕДИКОВ
Дедиков Сергей Васильевич, старший партнер Общества страховых юристов, советник Московского перестраховочного общества.
В статье охарактеризованы признаки страхования предпринимательского и финансовых рисков, исследована зона рисков, которые при тех или иных условиях могут быть идентифицированы с точки зрения страхового права либо как предпринимательские, либо как финансовые, рассмотрен вопрос о том, какому из этих видов страхования целесообразно отдать предпочтение в такой ситуации.
Entrepreneurial and financial risks insurance S. V. Dedikov
Dedikov Sergey Vasilyevitch, chairman of the senior partnersboard of insurance lawyers Society, counselor of Moscow reinsurance society.
Features of entrepreneurial and financial risks are characterized in the article; the zone of risks that can be classified as entrepreneurial or financial one way or another from the Insurance law point of view is scrutinized; the question on the type of insurance which is preferred in such a situation is analyzed.
Так случилось, что за последние несколько месяцев мне пришлось давать ответы на целый ряд запросов относительно практических особенностей страхования предпринимательского и финансовых рисков. Это не может не радовать, поскольку служит косвенным подтверждением увеличения интереса к этим видам страхования. Но при этом возникают вопросы, касающиеся таких их аспектов, на которые раньше ни теория страхового права, ни страховая практика особого внимания не обращали. Диапазон вопросов, на которые надо было давать ответы, был достаточно широк и касался сущностных признаков страхования предпринимательского риска и его отличия от страхования финансовых рисков, возможности четкого определения вида страхования, когда речь идет о рисках, которые можно интерпретировать и как предпринимательские, и как финансовые, о возможности трансформации предпринимательского риска в финансовый в интересах более эффективного продвижения конкретного страхового продукта и, наконец, о том, какому из указанных видов договоров страхования целесообразно отдать предпочтение, когда риск носит такой характер, что в принципе может быть застрахован как по одному, так и по другому страховому договору. Все это навело на мысль попробовать предельно четко охарактеризовать признаки каждого из указанных видов страхования, специально исследовать зону рисков, которые при тех или иных условиях могут быть идентифицированы с точки зрения страхового права либо как предпринимательские, либо как финансовые, и рассмотреть вопрос о том, какому из этих видов страхования целесообразно отдать предпочтение в такой ситуации. Проблема усугубляется тем, что еще относительно недавно страхование финансовых и предпринимательского рисков рассматривалось как одно целое, да и на самом деле между ними много общего. Так, в разд. 9 Классификации по видам страховой деятельности, являвшейся приложением N 2 к утратившим сегодня силу Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденным Приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 г. N 02-02/08, под страхованием финансовых рисков понималось страхование убытков, вызванных следующими событиями: остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий, потеря работы (для физических лиц), банкротство, неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке, необходимость застрахованного лица оплатить судебные расходы, а также иных событий, хотя очевидно, что целый ряд этих рисков относится к категории предпринимательского риска. До сих пор отдельные страховые компании используют стандартные правила страхования финансовых (предпринимательских) рисков, в которых объединяются положения, относящиеся к этим двум видам страхования. Такой же подход свойствен и федеральному законодателю. Например, в п. 2 ст. 21 Федерального закона от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» речь идет о страховании предпринимательских (финансовых) рисков; в пп. 9 п. 1 ст. 21 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» говорится о страховании застройщиком финансовых рисков, но, учитывая, что застройщиками всегда являются предприниматели, то, следовательно, здесь подразумевается страхование именно предпринимательских рисков. Федеральная служба страхового надзора только в 2006 г. официально поставила вопрос о необходимости отдельного лицензирования этих двух видов страхования и, следовательно, разработки самостоятельных стандартных страховых правил для каждого из указанных видов. Смешение страхования финансовых и предпринимательского рисков является результатом определенной терминологической путаницы. Действительно, в предпринимательской деятельности присутствуют и финансовые риски (риски получения убытков при инвестировании средств, при совершении тех или иных операций с ценными бумагами, утраты наличных средств и т. п.), но помимо них у предпринимателя существуют и иные риски (производственные, торговые, инновационные и т. д.). Однако эти риски в большинстве своем покрываются по договорам страхования предпринимательских рисков, тогда как по договорам страхования финансовых рисков предпринимательские риски могут страховаться лишь в очень редких случаях, о чем подробно будет сказано ниже.
Различия между страхованием предпринимательского и финансовых рисков
С точки зрения лицензирования страховой деятельности федеральный законодатель рассматривает страхование предпринимательского риска и страхование финансовых рисков как самостоятельные виды страхования. Страхование предпринимательского риска предусмотрено п. 22 п. 1 ст. 32.9 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» <1> (далее — Закон об организации страхового дела), а страхование финансовых рисков закреплено в пп. 23 п. 1 данной статьи этого законодательного акта. ——————————— <1> Российская газета. N 12. 1993. Янв.
Для страхования предпринимательского риска необходимо одновременное совпадение двух признаков: 1) страхователем должна быть либо коммерческая организация, либо некоммерческая организация, но осуществляющая предпринимательскую деятельность для достижения своих уставных целей, либо индивидуальный предприниматель, т. е. лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью. Именно поэтому в ч. 1 ст. 933 ГК РФ говорится о том, что по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя; 2) страховаться должен хотя бы один из следующих рисков — риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ). Если отсутствует любой из этих признаков, то оснований говорить о страховании предпринимательского риска, конечно, нельзя. Для договора страхования финансовых рисков законом каких-либо специальных требований не установлено, но некоторые из них могут быть выведены из правовой природы этого вида договора. С этой точки зрения под финансовыми рисками в настоящее время следует понимать любые риски, не идентифицированные в качестве рисков, свойственных страхованию имущества, гражданской ответственности или предпринимательских рисков, поскольку для этих видов страхования законодателем установлен специальный правовой режим, тогда как страхование финансовых рисков подчиняется лишь общим нормам гл. 48 «Страхование» ГК РФ. Следует иметь в виду, что страхование финансовых рисков отличается от страхования предпринимательского риска целым рядом особенностей. Первая из них — специфика субъектного состава. Страхователем при страховании финансовых рисков по общему правилу может быть гражданин или организация, не осуществляющие предпринимательскую деятельность. В некоторых случаях быть страхователем в договоре страхования финансовых рисков может и предприниматель, но лишь при условии, что он страхует риск, не отвечающий признакам, указанным в пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ. Второе отличие заключается в том, что договор страхования предпринимательского риска имеет жесткий режим регулирования. Помимо того, что страхователем в нем под угрозой ничтожности договора может быть лишь сам предприниматель, страхующий свой предпринимательский риск, он вправе страховать его только в свою пользу. Это исключает возможность присутствия в данных страховых правоотношениях таких субъектов, как застрахованное лицо и выгодоприобретатель. Для страхования предпринимательского риска законодателем введена категория страховой стоимости, под которой понимается возможный размер убытков от предпринимательской деятельности (п. 2 ст. 947 ГК РФ), и поэтому данный договор подчиняется помимо общих норм о договоре страхования ряду специальных норм, определяющих соотношение страховой суммы и страховой стоимости. Так, к данному договору применяются правила о неполном имущественном страховании, в силу которого, если страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости, но договором может быть предусмотрен более высокий размер страхового возмещения, но не выше страховой стоимости (ст. 949 ГК РФ). В страховании предпринимательского риска действует и правило о дополнительном имущественном страховании — когда предпринимательский риск застрахован лишь в части страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем, чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость (ст. 950 ГК РФ). Далее, если страховая сумма, указанная в договоре страхования предпринимательского риска, превышает страховую стоимость, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. При этом, когда завышение страховой суммы в договоре страхования явилось следствием обмана со стороны страхователя, страховщик вправе требовать признания договора недействительным и возмещения причиненных ему этим убытков в размере, превышающем сумму полученной им от страхователя страховой премии. Эти правила применяются и в том случае, когда страховая сумма превысила страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков (двойное страхование). Сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования (ст. 951 ГК РФ). Предпринимательский риск может быть застрахован от разных страховых рисков как по одному, так и по отдельным договорам страхования, в том числе по договорам с разными страховщиками. Здесь допускается превышение размера общей страховой суммы по всем договорам над страховой стоимостью, но если из таких договоров вытекает обязанность страховщиков выплатить страховое возмещение за одни и те же последствия наступления одного и того же страхового случая, к таким договорам в соответствующей части применяются правила двойного страхования (ст. 952 ГК РФ). Поскольку, как указывалось выше, договор страхования финансовых рисков не имеет специального правового режима, то, строго говоря, он может строиться по любой удобной для заинтересованных лиц конструкции. Иначе говоря, страхователем может быть любое лицо, даже страхующее чужой финансовый риск. Договором может быть предусмотрена фигура застрахованного лица, не являющегося страхователем, но чей финансовый риск покрывается данным страхованием. Стороны также вправе ввести в договор фигуру выгодоприобретателя, которым также может быть любое лицо. Правда, в Глоссарии страховых терминов, утвержденном Экспертным советом при Федеральной службе страхового надзора в ноябре 2008 г., в целях предупреждения возможного страхового мошенничества все-таки рекомендуется заключать договоры страхования финансовых рисков в пользу лиц, чей финансовый риск страхуется.
Риск убытков вследствие нарушения договора контрагентом
Следует подчеркнуть, что такой вид риска, как возможность возникновения убытков вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения своих договорных обязательств контрагентами, может быть застрахован и по договору страхования предпринимательского риска, если этот риск существует в рамках предпринимательской деятельности конкретного лица, и по договору страхования финансовых рисков, когда субъектом этого риска является лицо, не занимающееся предпринимательской деятельностью. Этот риск легко идентифицируется, поскольку каких-либо проблем с определением факта нарушения договора другой стороной не существует. Правда, здесь имеются проблемы другого рода. Прежде всего, следует отметить, что, по мнению отдельных специалистов, в данном случае страхование нужно квалифицировать как страхование имущества, поскольку речь фактически идет о защите требования, которое представляет собой имущественное право, а оно, в свою очередь, нормой ст. 128 ГК РФ отнесено к разновидности имущества. Однако надо учитывать, что страхование имущества изначально строилось в целях защиты владельцев от утраты, гибели или повреждения физических вещей. Не случайно в норме п. 1 ст. 929 ГК РФ указывается, что при страховании имущества возмещаются убытки именно в имуществе. Имущественное право — категория юридическая, т. е. идеальная, не имеющая физической субстанции. Убытки обладателю права, прежде всего, могут быть причинены не в связи с лишением его этого права, т. е. когда право юридически прекращается вообще либо переходит к другому субъекту вопреки воле прежнего обладателя, а когда должник просто не исполняет свои обязательства. Другими словами, на случай неисполнения обязательства представление данного риска как риска несохранности имущества (имущественного права) неспособно обеспечить достижение той социально-экономической цели, которую ставят перед собой участники страховой сделки, во всяком случае страхователь. О прекращении имущественного права как объекта страхования можно будет говорить лишь в случаях, прямо предусмотренных законом, например при признании должника банкротом, когда при недостаточности конкурсной массы все непогашенные банкротом обязательства прекращаются (ч. 3 п. 9 ст. 142 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). Таким образом, если рассматривать страхование на случай возникновения убытков из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом своих обязательств перед страхователем в качестве страхования имущества, то создается очень неблагоприятная ситуация для кредитора. Еще один довод в пользу того, чтобы соответствующие риски квалифицировать как финансовые или предпринимательские, а не как связанные с конкретным имуществом. Одним из основных принципов построения ГК РФ является всемерная защита прав и законных интересов слабейшей стороны сделки и правоотношения. Права и интересы страхователей лучше могут быть защищены в рамках договоров страхования финансовых или предпринимательского рисков, причем это может быть сделано без негативного влияния на интересы общества и других участников гражданского оборота. В пользу такого вывода говорит и правило о толковании юридических неопределенностей в пользу слабейшей стороны сделки и правоотношения. При формальном совпадении объектов страхования в страховании имущества и страховании финансовых или предпринимательского рисков различаются те опасности, от которых предоставляется страховая защита. В первом случае — это утрата, гибель или повреждение имущества как физической субстанции. Во втором случае — это нарушение должником своих обязательств перед страхователем, застрахованным лицом или выгодоприобретателем, что повлекло возникновение у них убытков. При страховании финансовых и предпринимательского рисков могут страховаться убытки страхователя в полном объеме, включая реальный ущерб и упущенную выгоду. При страховании имущества в настоящее время страхуется только реальный ущерб. Вторая проблема связана с попытками налоговых органов идентифицировать страхование убытков вследствие нарушения своих обязательств контрагентом страхователя (застрахованного лица при страховании финансовых рисков) как страхование ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентами страхователя, причем противоправное, поскольку п. 2 ст. 932 ГК РФ позволяет в разрешенных законом случаях страховать договорную ответственность самого страхователя. Это попытка, конечно, изначально несостоятельна. Отличия страхования риска убытков вследствие нарушения контрагентом страхователя своих договорных обязательств перед ним от страхования ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств весьма существенны. Основное из них заключается в том, что при страховании предпринимательского или финансовых рисков страхователь в основном договоре является кредитором и защищает свои имущественные интересы от риска невыполнения обязательств со стороны должника; при страховании договорной ответственности, напротив, страхователь защищает посредством страхования свою имущественную сферу от риска убытков, которые могут возникнуть вследствие наступления его ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение им как должником договорных обязательств перед кредитором. Не случайно арбитражные суды не согласились с позицией налоговых органов, признав соответствующие их решения недействительными <2>. ——————————— <2> См.: решение Арбитражного суда г. Москвы от 26 ноября 2007 г. по делу N А40-37561/07-108-191 и Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 17 марта 2008 г. N 09АП-617/2008-АК по тому же делу; Постановление Президиума ВАС РФ от 25 февраля 2009 г. N 13258/08.
Приведу примеры рисков убытков, возникающих вследствие нарушения договорных обязательств контрагентами, которые встречаются в российской страховой практике чаще всего. Самый очевидный случай — это убытки, которые предприниматель может понести из-за того, что его поставщик не поставил вовремя необходимый товар или этот товар оказался ненадлежащего качества. Как предпринимательский риск следует рассматривать риск кредитора, связанный с опасностью невозврата должником выданного кредита, уплаты процентов за пользование кредитом, а также штрафы, пени, которые не уплачены за просрочку погашения кредита. При страховании риска неисполнения договора застройщиком при долевом строительстве, если участником долевого строительства является коммерческая организация или индивидуальный предприниматель, который намерен использовать строящееся помещение для осуществления предпринимательской деятельности, то это предпринимательский риск, а когда страхует свой риск гражданин — это финансовый риск. Убытки, возникшие у предпринимателя вследствие потери документов, могут квалифицироваться как предпринимательские, если они были утрачены нанятой предпринимателем для оказания тех или иных услуг фирмой, — это, конечно, убытки, возникшие из-за ненадлежащего исполнения своих договорных обязательств контрагентом. За рубежом известны следующие виды страхования риска убытков из-за нарушения договорных обязательств контрагентом страхователя: страхование взаимного фонда (Mutual Fund Insurance), в рамках которого страхуется риск невозврата основной суммы, инвестированной во взаимный фонд; страхование гарантийных обязательств по закладной (ипотеке) (Mortgage Guaranty Insurance) на случай, если заемщик не сможет по тем или иным причинам осуществлять предусмотренные основным договором платежи по закладной; страхование гарантийных обязательств по муниципальным бондам (Municipal Bond Guaranty Insurance), в соответствии с которым обеспечивается страховое покрытие риска неисполнения муниципалитетом обязательств перед держателями бондов — предпринимателями; страхование гарантийных обязательств правомерного держателя (Holder in Due Course Insurance). Осуществляется кредитором на случай возникновения спора между потребителем и продавцом при приобретении в кредит товара или услуги и отказа должника производить платежи; страхование кредитов (Credit Insurance), которое охватывает страхование делькредере, поручительское страхование и страхование злоупотребления доверием; страхование арендных платежей (Lease Payment Insurance), по которому страхуется риск неуплаты арендаторами арендной платы по договорам аренды; страхование прав продавца (Claim Right Insurance) имеет целью возмещение убытков продавца на случай отказа покупателя от приобретения товара.
Риск убытков вследствие изменения условий предпринимательской деятельности
Хотя уже из самого названия этого риска следует вывод, что он относится исключительно к сфере предпринимательской деятельности, здесь возникает все-таки значительно больше вопросов, главным образом из юридической неопределенности отдельных элементов его описания. Проблема масштаба изменения предпринимательской деятельности. Прежде всего, существует необходимость ответить на вопрос о том, какой масштаб должно иметь это изменение, — оно должно касаться всех предпринимательских структур и индивидуальных предпринимателей, большей их части, любой части или даже одного конкретного предпринимателя. Это изменение должно иметь место сразу во всем мире, на территории всей страны, в отдельном ее регионе, в отдельном районе, в конкретном населенном пункте или может затрагивать одно предприятие, одну компанию, одного индивидуального предпринимателя? Затем, какой характер может носить такое изменение, — оно должно получить законодательное отражение, быть признано на политическом уровне, быть подтверждено компетентными государственными органами, носить комплексный характер, например, затрагивать политическую, социальную или только экономическую сферы? Совершенно очевидно, что чем более высокие требования мы будем предъявлять к масштабу изменения условий предпринимательской деятельности, то тем меньше будет рисков, подпадающих под страхование предпринимательского риска. Думается, что такой подход не соответствует замыслу федерального законодателя, который, выделяя этот вид страхования, был заинтересован не только в том, чтобы урегулировать его особым образом, но и придать ему определенный импульс к развитию. Поэтому в целях развития данного вида страхования под такими изменениями следует понимать любое неблагоприятное развитие событий, которые предприниматели не могут предвидеть с достаточно высокой степенью достоверности. Изменения могут быть любого масштаба и любого характера — политические, экономические, социальные, законодательные, климатические, ландшафтные и т. д. Следует также подчеркнуть, что поскольку в законодательстве не установлены какие-либо параметры изменения условий предпринимательской деятельности, то, стало быть, их вправе устанавливать участники страховой сделки. Поэтому, если они определят в качестве изменения условий предпринимательской деятельности даже некое разовое обстоятельство, то, строго говоря, оснований возражать против этого нет. Так, в частности, можно квалифицировать как изменение условий предпринимательской деятельности обязанность коммерческой организации или индивидуального предпринимателя произвести некие незапланированные заранее расходы, вызванные объективными причинами. Например, в качестве такого изменения условий предпринимательской деятельности можно рассматривать обязанность члена саморегулируемой организации (далее — СРО) изыскателей, проектировщиков или строителей пополнить компенсационный фонд этой организации из-за того, что СРО пришлось возместить вред, причиненный одним из его членов другим лицам вследствие недостатков работ, влияющих на безопасность объекта капитального строительства. В то же время такое изменение все-таки должно носить относительно непредсказуемый и нежелательный для предпринимателя характер. В этой связи, конечно, нельзя рассматривать в качестве изменения условий предпринимательской деятельности обязанность по уплате налогов или отчислений в негосударственные фонды. При этом, если по мере накопления информации предприниматель через несколько лет сможет с высокой степенью достоверности предвидеть, что ему придется в течение года внести в компенсационный фонд один или несколько дополнительных взносов, так как в предыдущие годы это имело место регулярно, то квалифицировать такие расходы как изменение условий предпринимательской деятельности уже нельзя. Одним из конкретных видов проявления на практике данного риска является перерыв в производстве. При этом он может касаться как всего предприятия, так и отдельных цехов, участков и даже одного станка, если это выходит за рамки обычного для данного технологического процесса состояния вещей. Следующая проблема — это четкое определение понятия обстоятельств, не зависящих от предпринимателя. Имеется ли законодателем в виду поведение предпринимателя, направленное именно на определенное изменение предпринимательской деятельности, либо достаточно, чтобы соответствующее изменение произошло просто как некое необязательное следствие тех или иных действий (бездействия) предпринимателя? На мой взгляд, целесообразно максимально узко толковать данную категорию и считать изменением условий предпринимательской деятельности, зависящим от предпринимателя, изменение, произошедшее в результате его целенаправленных действий, т. е. фактически умысла. Во всех остальных случаях такой предопределенности результата нет, поэтому вполне возможно квалифицировать соответствующие изменения условий предпринимательской деятельности как не зависящие от предпринимателя. Это не означает, что страховщик не может ограничить покрытие лишь убытками, возникшими вследствие изменения условий предпринимательской деятельности, вообще никак не связанного с поведением предпринимателя. Вот несколько примеров рисков убытков, связанных с изменением условий предпринимательской деятельности по обстоятельствам, независящим от предпринимателя. Это, прежде всего, риск перерыва производства. Обычно он страхуется в качестве дополнительного покрытия при страховании имущества соответствующего предприятия или сооружения, например плотины ГЭС. Правда, надо иметь в виду, что подчас убытки от остановки производства могут значительно превышать ущерб от утраты или повреждения имущества. Убытками, вызванными изменением условий предпринимательской деятельности, являются потери, вызванные экономическими кризисами, войнами, объявлением эмбарго или международных санкций, изменением рыночной конъюнктуры, законодательными новеллами, в том числе заметным увеличением налогов, таможенных пошлин, всякого рода обязательных сборов, изменением ситуации в конкретном регионе (например, после аварии на Саяно-Шушенской ГЭС пострадало несколько форельных хозяйств, расположенных ниже по течению). Страхование убытков, возникающих из-за изменения условий предпринимательской деятельности, достаточно широко развито в Западной Европе и США. В качестве примеров могут быть названы, в частности: 1) страхование дополнительных расходов (Extra-Expense Insurance), в рамках которого страхуются дополнительные расходы, связанные с непредвиденными обстоятельствами, например перевод офиса в другое место из-за пожара в прежнем офисе; 2) страхование доходов и комиссионных (Profits and Commissions), по которому страхуется риск убытков от неполучения доходов или комиссионного вознаграждения за реализованные товары в связи с повреждением этих товаров до их доставки покупателю; 3) страхование на случай аннулирования контракта (Contract Repudiation Indemnity Insurance), предназначенное для страхования политических рисков; 4) страхование на случай лишения права пользования (Deprivation Insurance) — страхование политических рисков, связанных с тем, что правительство зарубежного государства может ввести запрет на проведение экспортных операций или возврат оборудования из этой страны или откажется выдать страхователю экспортную лицензию; 5) страхование на случай недостатка в объеме добычи нефти и газа по сравнению с результатами инженерно-технического проектирования (Oil and Gas Deficiency Insurance); 6) страхование на случай перерыва в производственной деятельности (Business Interruption Insurance); 7) комбинированное страхование на случай перерыва в деятельности и дополнительных связанных с этим расходов (Combination Business Interruption Extra Expense Insurance); 8) страхование на случай перерыва в энергоснабжении (Power Interruption Insurance) имеет своей целью возмещение убытков, понесенных страхователем из-за потери дохода вследствие перерыва в энергоснабжении по вине предприятия сферы коммунального обслуживания; 9) страхование на случай подделки продукции (Product Tampering Insurance) предусматривает возмещение утраченных доходов производителя продукции и затрат на восстановление товарной марки, если выпускаемый им товар фальсифицирован; 10) страхование обратного потока денежных средств (Reverse Flow Insurance) при осуществлении импорта продукции; 11) страхование от непредвиденных обстоятельств (Contingency Insurance) имеет целью возмещение убытков, возникших вследствие неожиданных обстоятельств, например утраты документов или плохой погоды и т. д.; 12) страхование от подделки финансовых документов (Bond Forgery Insurance); 13) страхование расходов на отзыв продукции (Product Recail Expense Insurance).
Сложноидентифицируемые риски
Есть группа рисков, которые достаточно сложно идентифицировать либо как предпринимательские, либо как финансовые. Прежде всего, рассмотрим убытки, связанные с судебными расходами. Это довольно популярная часть страхового покрытия при страховании многих других видов рисков, особенно при страховании профессиональной ответственности. Если судебные расходы возникли в связи с предъявлением контрагентом пр едпринимателя необоснованного искового требования к нему, то такие расходы вполне можно квалифицировать в качестве убытков, наступивших вследствие изменения условий предпринимательской деятельности. Во-первых, здесь имеют место непредсказуемые расходы предпринимателя, во-вторых, эти расходы не зависят от него. В том случае, когда предприниматель понес судебные расходы из-за того, что сам необоснованно довел дело до судебного разбирательства, оснований говорить о том, что такое изменение условий его деятельности не зависит от его воли, нет, напротив, такие расходы вызваны исключительно его поведением. В этой ситуации речь идет о страховании финансовых рисков. Более сложная ситуация возникает, если предприниматель считал, что его позиция совершенно обоснованна и верна, но суд с ним не согласился и принял решение в пользу другого участника спора. Здесь, на мой взгляд, важен не мотив действий предпринимателя, а конечный результат — это тоже страхование финансовых рисков. Убытки, связанные с затратами на подъем судна. Когда это происходит вследствие того, что судно утонуло по объективным причинам, например в результате шторма или цунами, подорвалось на мине, затонуло в результате столкновения с другим судном, грубо нарушившим правила судовождения, и т. д., это риск предпринимательский, так как связан с изменением условий деятельности по независящим от судовладельца обстоятельствам. Если же судно затонуло вследствие навигационной ошибки или иных неправильных действий экипажа, то такие обстоятельства вряд ли можно рассматривать как независящие от предпринимателя, ведь в конечном счете именно он прямо или опосредованно формирует экипаж и несет ответственность за его действия. В этом случае данный риск должен квалифицироваться как финансовый риск судовладельца. Риски расходов, связанных с репатриацией членов экипажа на родину, на мой взгляд, следует квалифицировать как убытки, возникшие у судовладельца вследствие изменения условий предпринимательской деятельности по обстоятельствам, не зависящим от предпринимателя, если соответствующее происшествие с членом экипажа произошло по причинам, не связанным с нарушением правил охраны труда и безопасности судовождения, в частности, если член экипажа заболел вирусным заболеванием или у него обнаружилась ишемическая болезнь и т. п. В том случае, когда член экипажа погиб или получил увечья или травмы из-за несоблюдения правил безопасности на судне либо заболел вследствие приема некачественной пищи или воды на судне, то такие риски уже относятся к категории финансовых, так как первопричина данного события непосредственно связана с предпринимателем. Убытки в связи с невозможностью выезда за границу. Когда не может выехать за границу гражданин, чья поездка не связана с осуществлением предпринимательской деятельности, например обычный тур, то это финансовый риск. Если же за границу не смог выехать предприниматель, отправляющийся в командировку, по причинам, не зависящим от него, например ему не была своевременно оформлена виза, то такой риск можно идентифицировать в качестве предпринимательского, поскольку понесенные им убытки связаны с изменением условий предпринимательской деятельности по независящим от него обстоятельствам. В качестве финансового риска следует рассматривать риск туриста или иного приобретателя туристского продукта, связанный с опасностью невозврата им стоимости тура в случае отмены путешествия. Однако если тур был заказан коммерческой организацией или индивидуальным предпринимателем для своих клиентов в маркетинговых целях, то этот риск уже надлежит квалифицировать как предпринимательский. Безусловно, все риски неожиданных или повышенных расходов, которые несет гражданин вне рамок предпринимательской деятельности, являются его финансовыми рисками (скажем, убытки, которые он может понести вследствие потери документов). Нередко также идентифицируются такие же риски предпринимателя. Однако это неверный подход. Если непредвиденные расходы возникли из-за нарушения своих обязательств контрагентом предпринимателя, скажем, ему пришлось заключать договор о приобретении того же самого товара с другим поставщиком, но уже по более высоким ценам, то разница в цене — это убытки, связанные с неисполнением или ненадлежащим исполнением договора другой стороной. Если непредвиденные расходы возникли из-за изменения условий предпринимательской деятельности, то это тоже предпринимательский риск. К числу финансовых указанный риск предпринимателя можно отнести лишь при условии, что соответствующие убытки не связаны с причинами, закрепленными в пп. 3 п. 2 ст. 929 ГК РФ. Финансовыми следует признать и риски, связанные с неким объективным событием, которое не может быть отнесено ни к нарушению договора контрагентом, ни к изменению условий предпринимательской деятельности. Так, финансовым риском является убыток залогодержателя, возникший вследствие реализации предмета залога ниже той стоимости, которая была определена при заключении договора залога. К числу финансовых рисков относится и утрата личного дохода в связи с потерей работы, так как он присущ только наемным работникам, поэтому не может быть предпринимательским риском по определению. Но, если риск утраты дохода на случай банкротства страхует предприниматель, то это, несомненно, предпринимательский риск.
Подходы к выбору конкретного вида страхования
В случае, когда тот или иной риск может быть квалифицирован и как предпринимательский, и как финансовый, существуют определенные риски, связанные с выбором конкретного вида договора страхования. Причем эти риски несут обе стороны страховой сделки. Что это за риски? Некоторые специалисты считают, что неверная квалификация вида страхования влечет ничтожность договора страхования. Это не так. В данном случае нет нарушения предусмотренных императивными нормами закона условий, а имеет место просто неверное определение правовой природы договора. Сама по себе такая ошибка не влияет на правомерность договорных отношений. Иное дело, если страховщик исходил из того, что имеет место страхование финансовых рисков, а суд пришел к выводу, что это все-таки страхование предпринимательского риска, то важно, чтобы не были нарушены требования, предусмотренные ст. 933 ГК РФ. Договор станет ничтожным, если страхователь застраховал не свой, а чужой финансовый риск, либо он будет ничтожным в части превышения страховой суммы над страховой стоимостью. Участники такой страховой сделки могут столкнуться и с последствиями двойного страхования. Наконец, если договор страхования финансового риска был заключен в пользу иного лица, нежели страхователь, то при переквалификации его в договор страхования финансовых рисков он будет считаться заключенным в пользу страхователя. Таким образом, можно сделать общий вывод, что при страховании риска, природа которого не носит однозначный характер, безопаснее сразу выбирать страхование предпринимательского риска и строить договор в строгом соответствии с жесткими положениями закона об этом виде страхового договора. В крайнем случае, даже совершая договор страхования финансовых рисков, имеет смысл изначально строить его в соответствии с правилами, регулирующими страхование предпринимательского риска. Переквалификация договора страхования предпринимательского риска в договор страхования финансовых рисков вообще не может влечь никаких негативных последствий. Для страховщика основная проблема заключается в том, чтобы иметь лицензию на тот вид страхования, который будет определен судом в случае спора. Поэтому целесообразно, чтобы страховщик имел на всякий случай лицензию на страхование и предпринимательского, и финансовых рисков. В заключение следует подчеркнуть, что разработка четких, научно обоснованных критериев разграничения с точки зрения страхового права предпринимательского и финансовых рисков будет сужать зону правовой неопределенности в этой сфере страхования и способствовать дальнейшему развитию указанных видов страхования.
