Блинков Олег Евгеньевич, главный редактор журнала «Наследственное право», доктор юридических наук, профессор.
В статье анализируются теоретические и практические проблемы, возникающие в сфере оборота драгоценных металлов на счетах банков. Автор рассматривает законопроект, который призван разрешить споры о правовой природе договоров банковского вклада и банковского счета в драгоценных металлах и связанные с ними проблемы наследования и завещания указанного имущества.
Inheritance of precious metals in bank deposits and accounts
O. E. Blinkov
Blinkov O. E., editor in chief of the journal «Inheritance Law», doctor of jurisprudence, professor.
The article examines the theoretical and practical problems arising in the sphere of precious metals balances with banks. The author considers the bill, which aims to resolve disputes about the legal nature of the contract of bank deposit and Bank account in precious metals and related problems of inheritance and wills of the said property.
Key words: law of succession, inheritance, bequest, precious metals, bank deposit, bank account.
Появление новых объектов гражданского права и вовлечение их в гражданский оборот вызывают необходимость адекватного правового регулирования возникающих по их поводу общественных отношений, в том числе в сфере наследования указанных объектов. Отсутствие же необходимых правовых норм вносит разногласия в процесс правоприменения, влечет проблемы в договорной, нотариальной и судебной практике. Это в полной мере можно наблюдать в банковской сфере в части оборота драгоценных металлов через так называемые металлические счета. Согласно Положению «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» N 50, утвержденному Приказом Центрального банка РФ от 1 ноября 1996 г. N 02-400, физическим лицам могут быть открыты два вида таких счетов:
1) металлический счет ответственного хранения (п. 2.6), т. е. счет клиента для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков. Несмотря на то, что такой металлический счет ответственного хранения на условиях до востребования ведется в граммах, на нем записываются конкретные слитки (номер сертификата и другие данные), внесенные в банк. Клиент, как правило, платит за ведение счета и хранение драгоценных металлов банку, который не имеет права распоряжаться ими. Надо полагать, такой договор является разновидностью хранения;
2) обезличенный металлический счет (п. 2.7 и 9.3), т. е. счет, открываемый кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению.
Определение правовой природы договора обезличенного металлического счета весьма затруднительно [1; 2]. На первый взгляд может показаться, что перед нами пример иррегулярного хранения, т. е. договора с обезличиванием, при котором вещи одного поклажедателя смешиваются с вещами того же рода и качества других поклажедателей (ст. 890 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ)). Но в этом случае у поклажедателей возникает право общей долевой собственности, а зачастую при открытии обезличенного металлического счета самого-то «презренного» металла и нет. Кроме того, на остаток по данным счетам могут выплачиваться проценты.
Договор обезличенного металлического счета в некотором роде напоминает конструкцию договора займа, в котором заимодавец передает вещи в собственность заемщика, а у заемщика появляется право требования возврата вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК РФ). В пользу этой гипотезы выступает возможность начисления процентов (если это прямо предусмотрено договором займа родовых вещей, иначе действует презумпция безвозмездности любого договора займа вещей). Однако в российской банковской сфере практически каждый второй договор обезличенного металлического счета можно было бы тогда оспорить по «безметалличности» (неологизм мой. — О. Б.), поскольку клиент никакого металла банку не передает, а покупает его, не получая на руки и обязывая банк зачислить его на счет. Даже передавая металл в физической форме для зачисления на безналичный металлический счет, клиент, по сути, продает металл банку по договору купли-продажи с правом клиента-продавца получить оплату в денежной форме в определенный (в любой) момент либо передать это право через банк третьему лицу, а возврат металла в физической форме можно рассматривать отступным. Согласен, что «при этом наблюдается сходство с финансовым фьючерсом, представляющим собой соглашение о покупке или продаже финансового инструмента по согласованной цене в будущем» [4, с. 41].
Принципиально следующее. При открытии обезличенного металлического счета зачисляется количество драгоценного металла, эквивалентное уплаченной сумме в рублях, исходя из текущего курса продажи банком обезличенного драгоценного металла, т. е. фактически на счету денежные средства, размер которых определен не договором, а курсом продажи банком обезличенного драгоценного металла. На это было обращено внимание в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г., принятой 5 апреля 2011 г. совместным заявлением Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации, во исполнение которой был составлен План мероприятий по реализации, предусматривающий в том числе подготовку законопроекта о совершенствовании правовых условий проведения операций с драгоценными металлами и уточнении отдельных положений законодательства о банках и банковской деятельности.
В начале октября 2013 г. в Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации поступил законопроект «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее — законопроект), задачей которого является создание эффективного правового механизма регулирования отношений, возникающих между кредитными организациями и их клиентами при привлечении драгоценных металлов во вклады, обеспечивающего как привлечение в российский банковский сектор данного финансового актива, так и расширение круга доступных для вкладчиков услуг, оказываемых кредитными организациями [3].
Законопроект, по сути, призван нивелировать различия в правовом регулировании банковских операций и соответствующих им сделок с драгоценными металлами, являющимися схожими по экономической сущности финансовыми активами. В целях системного и комплексного регулирования и обеспечения недискриминационного подхода и равных правовых условий проведения банковских операций законопроектом вносятся изменения в часть вторую Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», Федеральный закон «Об исполнительном производстве» и части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации.
Целью вносимых изменений в часть вторую ГК РФ является закрепление конструкций договоров банковского вклада и банковского счета в драгоценных металлах, последний из которых в настоящее время используется в банковской практике под наименованием обезличенного металлического счета.
Согласно ст. 2 законопроекта главу 44 ГК РФ предлагается дополнить ст. 844.1 «Договор банковского вклада в драгоценных металлах», которая определяет договор банковского вклада в драгоценных металлах как соглашение, по которому одна сторона (банк), принявшая поступившие от другой стороны (вкладчика) или поступившие для нее драгоценные металлы (вклад в драгоценных металлах), обязуется возвратить такое же количество драгоценных металлов того же рода и качества и выплатить проценты по ним на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором (п. 1). Устанавливается требование, что договор банковского вклада в драгоценных металлах должен содержать обязательное указание на наименование и вид драгоценного металла, его массу и пробу, размер процентов по вкладу и форму их получения вкладчиком (п. 3 ст. 844.1 ГК РФ). Но самое главное, используя принцип нормативно-правовой экономии и однородность экономических отношений при принятии на вклад денег и драгоценных металлов, законодатель предлагает к отношениям по договору банковского вклада в драгоценных металлах применять правила ГК РФ о вкладах, если иное не установлено законом или не вытекает из существа обязательства (п. 2 ст. 844.1 ГК РФ).
Согласно ст. 2 законопроекта главу 45 ГК РФ предлагается дополнить ст. 859.1 «Договор банковского счета в драгоценных металлах», которая определяет договор банковского счета в драгоценных металлах как соглашение, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), драгоценные металлы, а также выполнять распоряжения клиента об их переводе (перечислении) на счет, открытый в этой или другой кредитной организации, выдаче со счета и проведении других операций по счету (п. 1). Устанавливается требование, что договор банковского счета в драгоценных металлах должен содержать обязательное указание на наименование и вид драгоценного металла, его массу и пробу (п. 2 ст. 859.1 ГК РФ), и, как в случае с договором банковского вклада в драгоценных металлах, к отношениям по договору банковского счета в драгоценных металлах, а также к отношениям, возникающим при осуществлении операций по счету, предлагается применять правила ГК РФ о счетах, если иное не установлено законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами и не противоречит существу счета (п. 3 ст. 859.1 ГК РФ).
Таким образом, нормативное регулирование договоров банковского вклада и банковского счета в драгоценных металлах будет развиваться в нормативном русле общих конструкций договоров банковского вклада и банковского счета с учетом существа счета и возникающих обязательств.
Это снимет разногласия и в области наследования драгоценных металлов на банковских вкладах и банковских счетах. Согласно ст. 3 законопроекта ст. 1128 ГК РФ «Завещательные распоряжения правами на денежные средства в банках» будет дополнена пунктом 5 следующего содержания: «5. Правила настоящей статьи применяются также в отношении прав на драгоценные металлы, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете в банке», что в полной мере распространит правила о наследовании денежных средств, внесенных гражданином во вклад или находящихся на любом другом счете гражданина в банке, на драгоценные металлы на банковских вкладах или счетах.
Библиографический список
1. Блинков О. Е. Завещательные распоряжения правами на денежные средства в банках // Банковское право. 2006. N 4. С. 6 — 9.
2. Блинков О. Е. Наследование по завещанию денежных средств и иного имущества в банках // Наследственное право. 2008. N 2. С. 9 — 14.
3. Законопроект «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [Электронный ресурс] // «КонсультантПлюс» — надежная правовая поддержка. Официальный сайт компании «КонсультантПлюс» [сайт]. URL: http://www. consultant. ru/law/hotdocs/28693.html (дата обращения: 10.10.2013).
4. Карпов М. В. Правовые особенности обезличенных металлических счетов // Законодательство и экономика. 2005. N 11. С. 41 — 45.
